| QUESTIONS | BONNE REPONSE | EXPLICATION |
| Q1 | analyser la trésorerie et dissocier investissement et exploitation | il comporte 3 niveaux: l'investissement et son finabcement, l'exploitation et la trésorerie |
| Q2 | valeur brute | le bilan est toujours en valeur brute pour évaluer les valeurs d'acquisition des actifs |
| Q3 | capitaux propres et amortissements/provisions | les dettes peuvent être financières (emprunts) ou d'exploitation (fournisseurs...) |
| Q4 | inférieur ou supérieur au passif circulant | tout dépend des durées: stockage, crédit clients et crédit fournisseurs |
| Q5 | actif circulant>passif circulant | dans cette situation il existe un besoin et dans le cas inverse une ressource |
| Q6 | manque à gagner | la trésorerie représente de l'argent qui dort donc un manque à gagner |
| Q7 | permet de financer et facilite la trésorerie | quand le BFR est négatif , cela signifie que les rentées de recettes se font plus vite que les dépenses |
| Q8 | actif - passif | liquidités - découverts bancaires |
| Q9 | on peut recourir aux crédits bancaires | les dettes financières sont inférieures aux capitaux propres ce qui donne une capicité d'emprunt |
| Q10 | allonger le crédit fournisseurs et limiter les stocks | BFR = stocks + crédits clients - crédits fournisseurs |
