APPLICATION N° 1
Une entreprise a obtenu deux crédits de sa banque aux conditions suivantes:
CREDIT N° 1: 5 480€ pendant 53 jours au taux annuel de 9%
CREDIT N° 2: 15 807€ pendant 78 jours au taux de 9% .
1° – Calculez les intérêts à payer à la banque pour ces 2 crédits
2° – Calculez les montants remboursés pour ces 2 crédits .
APPLICATION N° 2
Vous êtes en alternance dans une entreprise qui vient de remettre à l’escompte, 22 décembre, une lettre de change de 15 652 € à échéance du 31 janvier de l’année suivante . Le taux d’escompte est de 9,87 % . La commission est de 4,80 € par effet.
Calculez le montant net reçu de la banque.
APPLICATION N° 3
Le 20 octobre vous avez adressé à un client, qui vient de renouveler son parc d’ordinateurs, une facture d’un montant TTC de 8 112,50 €.
Le client devra régler cette facture à 30 jours fin de mois par lettre de change.
le client a accepté cette LDC et le gérant de votre entreprise la remet à l’escompte auprès de sa banque le 26 octobre.
Taux d’escompte de la banque: 8,6 % et commission: 18 €
1° – Calculez la durée crédit de trésorerie
2° – Calculez le montant de l’intérêt prélevé par la banque
3° – Calculez le montant net de la LDC
APPLICATION N° 4
Votre responsable vous remet en ANNEXE le relevé du compte bancaire de l’ entreprise .
ANNEXE : relevé du compte bancaire
DATE LIBELLE Débit Crédit
31/08 Solde initial 7 854
14/09 chèque règlement fourn. 32 000
20/09 vrement reçu d'un client 20 500
23/09 chèque règlement fourn. 22 150
03/10 Remise de chèques reçus 34 600
1° – Calculez les soldes successifs du compte
2° – Calculez le montants des intérêts qui seront prélevés par la banque en fin de période, compte tenu d’un taux d’intérêt de 11,8% .